DỰ KIẾN XÉT XỬ SƠ THẨM 38 BỊ CÁO VỀ HÀNH VI IN, PHÁT HÀNH, MUA BÁN TRÁI PHÉP HOÁ ĐƠN GÂY THIỆT HẠI HƠN 743 TỶ ĐỒNG

Theo Quyết định đưa Vụ án ra xét xử, ngày 25/3/2025, Toà án nhân dân Thành phố Hà Nội sẽ mở phiên toà sơ thẩm xét xử 38 bị cáo về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” theo quy định tại Khoản 3 Điều 221 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017 và tội “In, phát hành, mua bán trái phép hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước” theo quy định tại Điều 203 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017 gây thất thoát hơn 743 tỷ đồng tiền thuế, xảy ra tại Công ty trách nhiệm hữu hạn Thành An Hà Nội (Công ty Thành An), Công ty trách nhiệm hữu hạn thiết bị y tế Danh (Công ty Danh), Công ty trách nhiệm hữu hạn thiết bị y tế Tràng Thi (Công ty Tràng Thi) và nhiều doanh nghiệp, hộ kinh doanh có liên quan.

Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật sư. Luật.

Hình ảnh bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết và bị cáo Nguyễn Thị Hòa

Phiên toà do Thẩm phán Vũ Quang Huy (Phó Chánh Toà Hình sự, Toà án nhân dân Thành phố Hà Nội) làm chủ toạ.

Có hơn 30 luật sư đăng ký tham gia bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho các bị cáo tại phiên tòa, trong đó bị cáo Nguyễn Nhật Linh (Phó Tổng Giám đốc Công ty Thành An) có nhiều luật sư bào chữa nhất (6 luật sư).

Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao, từ năm 2017 đến năm 2022, với mục đích che giấu lợi nhuận thực tế để thu lợi bất chính, Nguyễn Đăng Thuyết cùng Nguyễn Nhật Linh đã chỉ đạo các nhân viên, gồm: Đỗ Thị Hoa, Nguyễn Thị Hòa, Bùi Thị Mai Hương, Nguyễn Quý Khái lập, sử dụng hai hệ thống sổ kế toán tài chính trong một kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính; lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty/hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng giá vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.


Hành vi lập, sử dụng hai hệ thống sổ kế toán của Nguyễn Đăng Thuyết, Nguyễn Thị Hòa, Bùi Thị Mai Hương,  Đỗ Thị Hoa, Nguyễn Nhật Linh, Nguyễn Quý Khái đã vi phạm quy định tại Điều 13, khoản 10 – Luật Kế toán số 88/2015/QH13 về các hành vi bị nghiêm cấm “Lập hai hệ thống sổ kế toán tài chính trở lên hoặc cung cấp, công bố các báo cáo tài chính có số liệu không đồng nhất trong cùng một kỳ kế toán” dẫn đến hậu quả gây thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước với tổng số tiền hơn 743 tỷ đồng (trong đó thuế Giá trị gia tăng là hơn 62 tỷ đồng và thuế Thu nhập doanh nghiệp là hơn 680 tỷ đồng), phạm vào tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” theo quy định tại Điều 221 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017.

CÔNG TY LUẬT TNHH DUẬT VÂN